דלג לתוכן

דף הבית » מאמרים

מה ההבדל בין קופת גמל להשקעה לבין קופת גמל לפי תיקון 190?

מהי קופת גמל להשקעה?

קןפת גמל להשקעה זוהי בעצם קופה לחסכון שניתן לפתוח בכל אחד מבתי ההשקעות ולהפקיד שם כסף.

מדוע נוצר האפיק הזה? 

החל משנת 2008 לא ניתן יותר להפקיד הפקדות הוניות אלא רק קצבתיות ולכן אנשים שמפקידים כסף לקופות אלה לא יכולים להשתמש בו ולמשוכו בכל רגע נתון אלא רק בגיל הפרישה ורק בתצורת קצבה.

החל מנובמבר 2016 המדינה החלה להפעיל קופת גמל להשקעה כשהמטרה שהכספים יהיו נזילים- ניתן למשוך בכל רגע נתון.

נכון לשנת 2024 – המס שמשולם בעת משיכת הכסף מקופת גמל להשקעה הוא 25% על החלק הריאלי בלבד (החלק שמעל עליית המדד). בנוסף, ישנה מגבלה על סכום ההפקדה השנתי- סך של 79,005 ₪.

צריך לשים לב למגבלה נוספת – בעת ההפקדה אין הטבות מס (בניגוד לקופת גמל אחרות).

אז למה למעשה כדאי להפקיד לקופת גמל להשקעה? 

מצד אחד הרצון הוא לעודד את הצעירים לחסוך משום שהם יודעים שהם חוסכים אבל יכולים למשוך את הכסף בכל עת בתשלום מס על הרווחים של 25% ומצד שני ההטבה המשמעותית היא שאם לא ימשכו את הכסף בעת ההגעה לגיל 60 ומעלה כל הסכום יהיה פטור ממס!! כולל התשואות!!! כקבלת קצבה בלבד.

כך למעשה אנחנו יוצרים לצעירים אפיק נוסף לחסכון בפנסיה פטור ממס.

לעומתה, קופת גמל לפי תיקון 190 מיועדת לגילאים בוגרים יותר. מעל גיל 60.

הפקדה לקופה נותנת הטבה בעת ההפקדה כמו כל קופת גמל רגילה, ניתנת למשיכה בכל עת והמס הוא 15% על הרווח הנומינלי- על כל הרווחים.

כדי למשוך ביום מן הימים את הכסף שהפקדנו לקופת גמל לפי תיקון 190 אנו נדרשים להציג קצבה מזערית של 5,012 ₪ נכון לשנת 2024.

אין מגבלה על סכום ההפקדה בניגוד לקופת גמל להשקעה.

קופת גמל להשקעה מיועדת בעיקר לקהל צעיר יותר, קופת גמל לפי תיקון 190 מיועדת בעיקר לקהל בוגר יותר- לדוגמא- מי שקבל סכום כסף גדול ומחפש איפה להשקיע.